Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

2 952

Это обзор на новый достаточно сложный, но интересный инвестиционный продукт, который в теории может стать отличным способом долговременного вложения денег с хорошей доходностью и надежностью. Возможно он сможет потеснить банковские вклады или как-минимум поможет диверсифицировать сбережения.

Общая информация

Начиная с 1 января 2015 года на рынок инвестиционных услуг вышел новый продукт — индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), который функционирует на основании ФЗ №420 (ссылка на нормативный документ 1, ссылка на нормативный документ 2).

Чтобы его открыть нужно обратиться в брокерскую организацию и заключить с ними договор. После чего деньги могут быть инвестированы различным образом (облигации, акции и пр.) Управлять инвестициями можете либо вы сами через брокера (то есть вы звоните ему и говорите, чтобы он купил такие-то бумаги на такую-то сумму) либо через «доверительное управление» и тогда доступ к управлению вы уже не получаете, а отдаете деньги и только следите за состоянием счета (подходит, если вы не хотите тратить время во всем разбираться).

Отличием и достоинством ИИС перед обычным брокерским инвестиционным счетом является льготное налогообложение — с денег, внесенных на инвестиционный счет можно будет произвести налоговый вычет 13%. Годовым ограничением по счету является 400 000 рублей в год. То есть каждый год можно вносить не больше 400 тыс. рублей, но вносить их можно постепенно. Таким образом за 3 года счет можно пополнить на 1 200 тыс. руб.

Идея заключается в том, чтобы простимулировать людей к инвестированию на финансовых рынках, так как именно инвестиции согласно курсу макроэкономики являются важнейшим фактором для долговременного развития экономики и увеличения ВВП (ВВП — это сколько каждый год мы тратим на себя денег).

Чтобы получить налоговый вычет вы должны платить подоходный налог, то есть ваша годовая белая зарплата должна соответствовать или превышать количество денег на инвестиционном счету. Соответственно, если ваша белая зарплата равна или превышает 400 тыс. руб. в год вы можете получить вычет с 400 000 рублей (52 тыс. руб.), если меньше, например, 300 000 в год, то вычет будет только 39 000 рублей (13% от 300 000 руб).

Подать заявления на налоговый вычет можно в налоговой по месту жительства, либо через другого человека с доверенностью, либо, отправив в налоговую письмо. Нужна будет справка от брокера, справка с работы и заполненная налоговая декларация.

Инвестиционный счет подразумевает долговременные инвестиции и открывается минимум на 3 года, иначе придется возвращать все налоговые льготы обратно государству.

 

Доходность 

Рассчитаем доходность за счет налогового вычета:

1 год. Вы кладете на инвестиционный счет 100 000 рублей. Через год вы подаете заявление в налоговую и получаете 13%, то есть 13 тысяч рублей (ваша зарплата равна 100 тыс. и более), но эти деньги должны пролежать еще 2 года и больше налогового вычета вы с них не получите. Доходность 13%/3 = 4,33%

2 год. Вы кладете еще 100 000 рублей. Через год вы подаете заявление в налоговую и получаете 13%, то есть 13 тысяч рублей (ваша зарплата равна 100 тыс. и более), но эти деньги должны пролежать еще 1 год и больше налогового вычета вы с них не получите. Доходность 13%/2 = 6,5%

3 год. Вы кладете еще 100 000 рублей. Через год вы подаете заявление в налоговую и получаете 13%, то есть 13 тысяч рублей (ваша зарплата равна 100 тыс. и более). Теперь вы можете забрать деньги с инвестиционного счета. Доходность 13%.

Итого от государства вы получаете 39 тысяч рублей, ваши деньги лежали от 1 года до 3 лет, то есть в среднем 2 года. Общая сумма вложенных средств — 300 000 рублей.

Итого при такой схеме годовая доходность за счет налоговых вычетов составляет 6,5%.

То есть 6,5% по такой схеме вы гарантированно сможете получить от государства.

Если управляющая компанию сможет обеспечить еще хотя бы 10% доходности по вашим деньгам, то это будет уже 16,5%, что на самом деле не мало и соответствует либо превышает процент в банках.

 

Стратегии инвестирования

Что касается инвестиционных стратегий, то обычно предлагается вкладывать деньги в надежные облигации (облигации России, облигации автономных округов России, облигации крупных компаний, акции крупных компаний, депозиты банков и пр.).

Что такое облигации и акции:

Облигация — это по сути долговая расписка о том, что тебе обещают возместить определенную сумму по облигации. Например, облигация стоит 1000 рублей, а вернут по ней через год 1100 рублей. Облигации могут быть на разный срок — от одного года до неограниченного (такие выпустили в Великобритании во время Второй мировой войны и до сих пор не погасили — только каждый год выплачивают по ним проценты). Также существуют облигации с выплатой по ним процентов. Например, раз в год по облигации выплачивается 10% от ее стоимости, то есть 100 рублей с облигации в 1000 рублей.

Текущую доходность облигаций в зависимости от срока вы можете посмотреть на сайте ЦБ здесь и здесь.

Акция — это кусок фирмы. И доходность по ней зависит в основном от стоимости самой компании. Акции могут быть разными, по ним могут выплачиваться дивиденды, но принцип именно в том, что это часть компании, которая принадлежит именно вам.

Достаточно курьезным поворотом оказалось то, что появились стратегии, где управляющая компанию кладет деньги на депозит в банке. То есть изначально мера была, чтобы вынуть часть денег из банка, а в итоге они же туда и возвращаются. Посмотрим, как отреагирует на это ЦБ, но пока что это не запрещается.

 

Плюсы и минусы

Из плюсов:

1) Диверсификация ваших накоплений;

Все-таки пользоваться одними банковскими вкладами это не очень правильно с точки зрения сбережения и приумножения накоплений.

2) Доходность может значительно превысить доходность в банке;

3) Можно перевести деньги в другую брокерскую контору, не закрывая счета

Для этого достаточно будет написать заявление о переводе счета.

4) Есть вариант налоговой льготы и для тех, у кого нет белой зарплаты. 

Они смогут не платить налог на прибыль от инвестиций;

5) Не обязательно сразу вносить все деньги, можно это делать частями;

6) Ваши деньги действительно инвестируются в экономику России.

 

Из минусов:

1) Нехватка информации.

Это еще не обкатанный продукт и точной информации не хватает и единого понимания нет. Например, я звонил в разные брокерские фирмы и каждый брокер говорил мне абсолютно разные вещи по поводу подачи на налоговый вычет. Кто-то сказал, что деньги должны пролежать календарный год, кто-то сказал, что сразу после Нового года можно делать вычет, кто-то говорит, что надо успевать до 30 апреля, кто-то говорит, что это неважно. В общем путаница, единого мнения нет

2) Беготня с налоговой. 

Нужно брать справки с работы, у брокера, заполнять декларацию и отдавать в налоговую. А если вы для начала вложили допустим 20 000, то вся эта беготня будет ради 2600 рублей — не очень заманчиво.

3) Куча условностей и ограничений. 

Налоговый вычет вы получите, только если платите налоги. Пенсионеры, люди с серой зарплатой, ИП по упрощенке сразу отпадают. Более того белая зарплата должна быть выше или равна сумме на инвестиционном счету.

4) Полностью от налогов не уйти.

Если вы пользовались вычетом, то нужно заплатить налог 13%, с прибыли по инвестициям. Вложили в сумме 300 000 руб. Доход от инвестиций получили, например, 30 000 руб. С дохода платите 30000*0,13 = 3900 руб.

5) Доход не гарантируется.

Хотя есть очень надежные инвестиции (во вклады крупных банков, в государственные облигации и пр.), но никто не будет вам точно обещать 10% или 15%. Вы даже можете уйти в минус, если стратегия инвестиций будет рискованной.

6) Нельзя вынуть деньги даже частично.

Иначе счет закрывается полностью, и вы должны будете вернуть налоговый вычет.

7) Допускается только 1 индивидуальный инвестиционный счет.

Выбираете одну брокерскую контору и работаете только с ней.

 

Резюме

На мой взгляд есть смысл попробовать эту вещь, как минимум для дополнительной диверсификации и получения знаний о финансовом рынке. Лично я планирую вложить для начала не меньше 50 000 (чтобы не устраивать возню с налоговой меньше чем за 6500 рублей), но и больше 100 000 я точно не буду вносить, пока все не станет понятнее, и я не получу определенный опыт.

 

Дополнительная информация

Вот несколько мест, где предлагается открыть ИИС. Кое-где уже есть виантые инвестиционных стратегий:

Альфа капиталБанк ЗенитГазпромбанк, Церих, Сбербанк.

Здесь можно посмотреть дополнительную информацию по ИИС:

http://fingramota.org/individualnye-investitsionnye-scheta-iis (в том числе инфографика)

http://www.banki.ru/services/questions-answers/?id=7759320 (вопрос-ответ)

http://www.banki.ru/blog/artm_eyskov/4922.php

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.